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房贷利息抵个税该如何计算?政策实施后会有什么影响?

房贷利息抵个税是指:购房者的住房按揭贷款利息支出,可以作为税前抵扣项。简单的来说,就是在计算每月应该缴纳个人所得税时,从工资、薪金等应纳所得税额中减去房贷利息,剩下的数额再计算个税。

一、怎么计算房贷利息抵个税?

房贷利息抵扣个税前:应纳税所得额=工资薪金所得-五险一金-个税起征点3500。

若房贷利息抵个税实施后:应纳税所得额=工资薪金所得-五险一金-个税起征点3500-房贷利息。

工资、薪金所得部分的个人所得税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。

应纳税所得额如果为5000元,则对应的级别为3,个税=5000*20%-555。

应纳税所得额如果为40000元,则对应的级别为5,个税=40000*30%-2755。

通过比较房贷利息抵个税其前后的个税金额,可以得出你省了多少钱。

二、对购房者有什么好处?

虽然房贷利息抵个税的具体方案尚未正式落地,但是我们在此不妨来个头脑风暴。看看如果这项政策如果成真,将会对人们的生活发生怎样的影响吧。政策实施后有可能的变化有四种:

1、提前还款的人会减少;

2、低首付的人越来越多;

3、买高档住宅的人会越来越多;

4、刺激购买者的购买需求;

直接的好处就是如果房贷利息能抵扣个税,那么购房者每个月到手的收入能多一些,可以减轻房贷压力。但同时也会有人认为这一提议倾向于高收入、高房贷的群体,会刺激他们使用贷款买房。更值得思考的是,个人所得税改革是考虑长久的方向,控制房价并不是光靠个人所得税就能解决的。

可能一、提前还款的人将会减少

对于现在绝大多数贷款在身的人来说,其提前还款无非是想要节省利息支出。但是如果房贷抵个税实施以后,那么相当于给利息打了15%-45%的折扣。购房者如果不能提前还款,而是用这笔钱来炒股、买基金等,最不济的随便买个“某某宝”理财。收益都比贷款的利息高,选择提前还款的人也会越来越少。

可能二、低首付的人越来越多

目前银行普遍规定首套房贷款不低于3成,但是现在如果购房者手中的资金充足。为了减少总的利息,其所付的贷款首付都要高于3成。但是如果新政执行,则即使购房者有能力首付4成甚至更多。恐怕也没有人愿意多付了,更多的人会选择尽可能多贷款来提高自有资金的投资回报率。

三、买高档住宅的人将会越来越多

既然贷款利息可以抵扣个税,则中高收入人群在买房时将会尽可能“就高不就低”,尽量将“福利”用到极致。所以可能出现这样一种现象:原本打算买中档住宅的人开始向高档住宅市场迈进,而原本购房预算在1000万左右的高收入人群,可能会将目光锁定在更高级的豪宅上。


可能四、刺激购房需求从而推高房价

看到房贷利息抵个税这一政策后,将会刺激一大批原本购房欲望并不迫切的人出手购房。在短期内使得成交量再度暴涨,于是乎将会出现令已经买房的人感到开心、尚未买房的人感到难过的结果——房价上涨。

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